🧾 Combien allez-vous vraiment payer d’impôts sur votre PEA ?
évitez les pièges coûteux (et les nuits blanches)
Hello C’est Joan !
Bienvenue dans la 31ème édition de Finance Anti-Fragile - la newsletter !
On termine avec le 5ème épisode de notre mini-série spéciale déclaration d’impôts.
Je vais vous dire un truc que peu de gens précisent (même sur YouTube).
Quand on parle du PEA, on entend toujours la même chose :
"Le PEA, c’est simple : après 5 ans, vous payez seulement 17,2 % sur vos gains. Et c’est tout."
C’est pas faux mais c’est un raccourci… et dans la vraie vie, ce genre de raccourci peut vous faire rater l’essentiel.
Dans cette édition, on va prendre un exemple concret, celui d’Emmanuel, l’un de mes clients, qui a récemment fait un retrait sur son PEA.
Avec les vrais chiffres.
Et surtout, je vous explique comment faire le calcul chez vous.
📋 Sommaire
La vraie méthode de calcul de l’impôt 🧮
Le cas d’Emmanuel : son retrait 💸
Et si vous retirez pendant une moins-value ? 📉
Ce qu’il faut retenir 🧠
🧮 La vraie méthode de calcul
L’erreur classique :
Vous avez mis 10 000 € sur votre PEA.
Il monte à 15 000 €.
Vous vous dites : « Je retire 5 000 € de plus-value, donc je vais payer 5 000 × 17,2 % = 860 €. »
❌ Faux calcul.
La fiscalité du PEA ne fonctionne pas comme ça.
L’impôt ne s’applique pas directement sur le montant que vous retirez.
Et c’est bien mieux que cela !
Il s’applique sur une base imposable calculée à partir de la valeur totale de votre compte au moment du retrait.
Et cette base, personne ne vous l’explique vraiment.
💸 Le cas d’Emmanuel : son retrait
l avait mis 18 055 € sur son PEA.
Aujourd’hui, son compte valait 27 850 €.
Donc, il avait gagné environ 9 795 € de plus-value.
Ce jour-là, il décide de retirer 9 419,62 €.
Il s’attend à payer 17,2 % de prélèvements sociaux, soit environ 1 620 € d’impôt.
Mais ce n’est pas ce qu’il a payé. (et heureusement).
💡 Le PEA a une règle un peu particulière.
Vous ne payez pas l’impôt sur tout ce que vous retirez,mais seulement sur la partie de ce retrait qui correspond à vos gains.Imaginez que votre PEA est un grand verre rempli avec deux liquides :
En bas, ce que vous avez versé vous-même (votre capital).
En haut, ce que le verre a gagné en plus tout seul (les gains, ou « plus-values »).
Quand vous retirez une partie du contenu, ce que vous retirez est un mélange des deux.
Et vous ne payez l’impôt que sur la partie “gains” du liquide.
🤔 Comment fait-on ce calcul ?
Combien de son PEA était composé de plus-value ?
👉 9 795 € de gains / 27 850 € au total = environ 35,2 %
On applique ce pourcentage à son retrait :
👉 35,2 % de 9 419,62 € = 3 185,97 €
C’est cette partie du retrait qui est considérée comme un gain.
C’est là-dessus qu’il paie 17,2 % de prélèvements sociaux :
👉 35,2 % de 9 419,62 € = 3 185,97 €
3 185,97 € × 17,2 % = 546,65 €
La finalité ?
Emmanuel a retiré 9 419,62 €.
Il a payé 546,65 € d’impôt.
Il a gardé 8 872,97 € nets dans sa poche.Et surtout :
Il n’a rien eu à déclarer dans sa feuille d’impôts.
Ce montant n’a pas augmenté son revenu imposable.
Il ne paiera plus rien sur ce retrait.
💬 Et vous savez quoi ? Il a été agréablement surpris.
Parce qu’en comprenant le mécanisme, il a vu à quel point le PEA peut vraiment être fiscalement avantageux… à condition de bien en connaître les règles.
📉 Et si vous retirez pendant une moins-value ?
Ça, peu de gens en parlent.
Et pourtant..
Imaginez : votre PEA est en baisse. Vous êtes en moins-value.
Mais vous recevez des dividendes et vous avez besoin de liquidités.
Eh bien… vous pouvez retirer vos dividendes sans payer un centime d’impôt.
Pourquoi ?
Parce que la base fiscale devient nulle en cas de moins-value.
Résultat : vous pouvez sortir de l’argent sans impôt, même si vous gardez vos actions à long terme.
Ce n’est pas une stratégie à appliquer tous les jours, mais c’est bon à savoir.
Surtout si vous visez une retraite partiellement financée par vos dividendes.
Mais généralement, vous recevez un rapport annuel comme celui-ci chez Degiro 👇🏻
🧠 Ce qu’il faut retenir
Si vous deviez garder une seule chose de tout ça, ce serait ça :
✅ Le PEA reste un des meilleurs outils pour investir en actions.
🧠 Mais il faut bien comprendre le calcul de l’impôt au moment du retrait.
📌 Ce n’est pas le montant retiré qui est imposé, mais une part calculée de ce montant.
📉 Et en cas de moins-value, vous pouvez retirer sans fiscalité.
J’espère que cette mini-série sur la déclaration des revenus de capitaux mobiliers vous a été utile.
Et si vous connaissez quelqu’un autour de vous (un ami, un collègue, un proche) qui galère avec ses déclarations ou qui commence à investir, n’hésitez pas à lui transférer cette édition ou l’une des précédentes.
PS : je vous rappelle que je ne suis pas fiscaliste, et que ceci est un tutoriel général qui ne prends pas en compte les cas spécifiques. En cas de doutes, contactez les impôts qui pourront vous aider directement.
Un immense merci 🙌🏻
Un immense merci d’avoir lu cette 31ème édition jusqu’au bout.
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À la semaine prochaine !
Joan
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